• Ana Sayfa
  • Künye / Yazarlarımız
  • İletişim

  • İletişim
  • Kişisel Verilerin Korunması Aydınlatma Metni
  • Künye / SGK360.com Yazarları
  • Son Haberler
Menü
  • İletişim
  • Kişisel Verilerin Korunması Aydınlatma Metni
  • Künye / SGK360.com Yazarları
  • Son Haberler
SON HABERLER
  • Yıllık İzin Hesabında Nelere Dikkat Edilmelidir? İşçi, 20 Günlük İzni Hangi Yıl Kullanabilir?
  • SGK’dan Genel Yazı: Emekli Maaşı Güncelleme Katsayıları Ne Kadar Oldu?
  • Tüm Çalışanlar İçin Geçerli 2022 SGK Bordro Parametreleri Belli Oldu!
  • İş Kazası Bildiriminde Nelere Dikkat Edilmelidir? İş Kazası, Nereye ve Kaç Gün İçerisinde Bildirilmelidir?  
  • Gebe, Emziren ve Kadın İşçiler Hangi Haklara Sahiptir?
  • 2022 Yılında SGK Emzirme Yardımı (Süt Parası) ve Cenaze Ödeneği Ne Kadar Oldu?
  • Muhtasar ve Prim Hizmet Beyannamesi Nedir? Kimler Muhtasar ve Prim Hizmet Beyannamesi Vermekle Yükümlüdür? Muhtasar ve Prim Hizmet Beyannamesi’nde Nelere Dikkat Edilmelidir?   
  • İşe Başlatmama Tazminatı Nedir, Nasıl Hesaplanır, Hangi Kesintiler Yapılır?
  • İşçiler Dikkat! 3600 Gün ve 15 Yılını Tamamlayan İşçi, Hangi Durumda Kıdem Tazminatı Hakkını Kaybeder?
  • Boşta Geçen Süre Ücreti Nedir, Nasıl Hesaplanır, Ne Zaman Ödenir?

Otomatik BES’te Kalmak İşçinin Lehine Midir?

Zorunlu BES'te kalmak mı çıkmak mı işçinin lehinedir? Zorunlu BES'te devlet katkısı ne kadardır? Devlet katkısını elde edebilmek için ne yapılmalıdır?

6 Ağustos 2018

Otomatik BES’te Kalmak İşçinin Lehine Midir?
Paylaş Paylaş Paylaş Messenger Gmail
YAZDIR 3KOKUNMA

Çalışanların tasarruflarını artırmak amacıyla getirilen zorunlu Bireysel Emeklilik Sistemi (BES) kesintileri, 1 Ocak 2017 tarihinde yürürlüğe girdi. Kanuna göre, işverenler çalışanlarını zorunlu BES’e dahil etmekle yükümlü. Zorunlu BES, T.C vatandaşı ya da mavi kart sahibi olan, 45 yaşını doldurmamış, kamuda veya özel sektörde bir işverene bağlı olarak ücretli çalışanları kapsıyor. Bir başka ifade, 5510 sayılı kanunun 4a ve 4c maddeleri kapsamında çalışan, işçi ve memurlar için sözkonusu.  Ayrıca 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesi kapsamında kurulmuş olan sandıkların iştirakçisi olan çalışanlarda BES kapsamında.

Çalışanların bireysel emeklilik sistemine girişi ise kademeli olarak gerçekleşmektedir. Kademeli geçişin şu şekilde olması öngörülmüştür;

 

1.000 ve üzeri 01.01.2017
250-999 arası 01.04.2017
100-249 arası 01.07.2017
50-99 arası 01.01.2018
10-49 arası 01.07.2018
5-9 arası 01.01.2019

 

Kamu çalışanları açısındansa,  5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu’nun eki (I), (II), (III) ve (IV) sayılı cetvellerde yer alan kamu idareleri çalışanları 01.04.2017,  Yerel Yönetimler, KİT’ler, BİT’ler ve Diğer Kamu Kurum ve Kuruluşları çalışanları ise 01.01.2018 tarihi itibariyle zorunlu BES’e dahil olmuştur.

Buna göre 1 Temmuz 2018 tarihi itibariyle, çalışan sayısı 10 ile 49 arasında olan işyerleri zorunlu BES kapsamına girdi. Böylece zorunlu BES, en geniş kitleye ulaştı. Zorunlu BES’te,  çalışanların prime esas kazançlarından yüzde 3’ü bireysel emeklilik şirketlerine aktarılıyor. Kesinti için çalışanların onayı aranmıyor.

Otomatik katılım uygulaması kapsamına giren işverenler, Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından yetkilendirilmiş en az bir emeklilik şirketi belirlemek ve bu emeklilik şirketiyle sözleşme yapmakla yükümlü. İşverenler, kanun gereği maaşlardan kesinti yapıp Bireysel Emeklik Sistemine aktarmak zorunda. Ancak çalışanlar, ilk kesintinin yapıldığı tarihten itibaren iki ay içinde sistemden çıkabiliyor.

Bu noktada en çok sorulan soru, zorunlu bireysel emeklilik sisteminde kalmanın işçinin avantajına olup olmadığıdır.

Bu sorunun cevabını vermeden önce, zorunlu BES’i ve avantajlarını irdelemek gerekecektir.

Zorunlu BES’e dahil olanlar için 3 farklı devlet katkısı sunulmaktadır:

a) Çalışan katkısının %25’i oranında verilen devlet katkısı,

b) Cayma hakkını kullanmayan çalışanlara verilen 1.000 TL’lik başlangıç devlet katkısı,

c) Emekli olduktan sonra birikimini emekli aylığı olarak almak isteyen (en az 10 senelik yıllık gelir sigortası tercih eden) çalışana, birikiminin üzerine %5 ilave devlet katkısı.

Yüzde 25’lik devlet katkısını alabilmek de ayrıca çeşitli şartlara bağlıdır. Çalışan,

  • Sistemde en az 3 yıl kalırsa %15’ine,
  • Sistemde en az 6 yıl kalırsa %35’ine,
  • Sistemde en az 10 yıl kalırsa %60’ına,
  • Emekli olur ya da maluliyet doğarsa, % 25’lik devlet katkısının %100’üne hak kazanır. Ölüm halinde de devlet katkısının yüzde 100’ü üzerinden hak sahiplerine ödeme yapılır.

Otomatik BES’ten emekli olabilmek için de, sisteme ilk giriş tarihinden itibaren 10 yıl süreyle sistemde kalınması ve 56 yaşının doldurması gerekmektedir. Dolayısıyla % 25’lik devlet katkısının tamamını alabilmek için en az 10 yıl ve 56 yaş şartını birlikte karşılamak gerekmektedir.  

Emekliliğe hak kazanan kişi, birikimini ve devlet katkısını parçalar halinde ya da tek seferde alabilir. Ayrılma durumunda emeklilik şirketince yapılacak ödemeler için elde edilen getiri tutarı üzerinden gelir vergisi (stopaj) kesintisi yapılır.

Stopaj kesintisi oranı;

  • Sistemden emeklilik hakkı kazananlar ile bu sistemden vefat, maluliyet veya tasfiye gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlar için %5,
  • 10 yıl süreyle sistemde kalmakla birlikte sistemden emeklilik hakkı elde etmeden ayrılan katılımcılar için %10,
  • Sistemde 10 yıldan az süreyle kalarak ayrılan katılımcılar için ise %15’tir.

Sonuç itibariyle Türkiye’de BES’i avantajlı kılan, devlet katkısıdır. Zira kişilerin tasarrufların değerlendirebilecekleri, döviz, altın, faiz gibi çoklu seçenekler sözkonusudur. Dolayısıyla devlet katkısı olmaksızın BES, diğer yatırım araçlarından daha avantajlı değildir.

Devlet katkısını tam olarak alabilmek için de 10 yıl sürenin yanı sıra 56 yaşı doldurmak gerekmektedir. Bu nedenle BES’te kalmayı düşünen çalışanların bu parametreleri dikkate alıp, devlet katkısını tam olarak alabilecekleri dönem için sisteme girmeleri avantajlarına olacaktır. Formülize etmek gerekirse, 45 yaşından sonra zorunlu BES’e dahil olunamadığı dikkate alınıp, 44 yaşında sisteme girip, 56 yaşına kadar kalıp yüzde 25’lik devlet katkısını elde etmek avantajlı olacaktır. Daha erken yaşlarda BES’e dahil olmak ise, döviz, altın ve diğer yatırım araçları da dikkate alındığında beklenen avantajı sağlamayabilecektir.  

 

 

Etiketler: Zorunlu BES'in avantajı nelerdir?, Zorunlu BES'te kalmak işçinin lehine midir?


Bir cevap yazın Cevabı iptal et

Konular

  • Arabuluculuk Sistemi (0)
  • Asgari Geçim İndirimi (AGİ) (8)
  • Askerlik Borçlanması (4)
  • Atama (5)
  • Bireysel Emeklilik (4)
  • Diğer Haklar (69)
  • Diğer Konular (152)
  • Doğum Borçlanması (4)
  • Doğum İzni ve Doğum Yardımı (5)
  • Dul ve Yetim Maaşı (7)
  • Emekli Maaş (9)
  • Emekli Maaşı (17)
  • Emeklilikte Yaşa Takılanlar (1)
  • Engelli İstihdamı (1)
  • Esnaf (2)
  • Fark (2)
  • Fiili Hizmet Zammı (Yıpranma Payı) (1)
  • Hafta Tatili, Resmi Tatil ve Fazla Mesai (6)
  • İkramiye (5)
  • İntibak (0)
  • İş Göremezlik Ödeneği (Rapor Parası) (5)
  • İş Kazası ve Meslek Hastalığı (6)
  • İş Sağlığı ve Güvenliği (3)
  • İş Sözleşmeleri (8)
  • İşe İade Davaları (4)
  • İşsizlik Maaşı (10)
  • İsteğe Bağlı Sigortalılık (2)
  • İşveren Prim Teşvikleri (10)
  • Kayıt Dışı İstihdam (0)
  • Kıdem ve İhbar Tazminatı (20)
  • Kısa Çalışma Ödeneği (9)
  • Malulen Emeklilik (1)
  • Sağlık Uygulama Tebliği (SUT) (3)
  • Sendikalar ve İşçilerin Sendikal Hakları (2)
  • Sosyal Güvenlik Destek Primi (1)
  • Süt İzni ve Emzirme Yardımı (5)
  • Tarım Bağ Kur (7)
  • Tarım SSK (2)
  • Tayin (1)
  • Terfi (0)
  • Terfi ve Atama (1)
  • Ücret (10)
  • Ücretsiz İzin (4)
  • Yaşlılık Toptan Ödemesi (1)
  • Yıllık İzin (14)
  • Yurt Dışı Emeklilik (0)
  • Zam (7)

E-Posta Bülten Abonelik

Güncel Mevzuat ve Gelişmelerden Haberdar Olmak İçin

Diğer İçerikler

Hak İş Başkanı: Enflasyon Oranında Zam En Doğal Hakkımız     

Hak İş Başkanı: Enflasyon Oranında Zam En Doğal Hakkımız     

Engelli Memur Alımı İçin Tercihler Başlıyor

Engelli Memur Alımı İçin Tercihler Başlıyor

Ara Dinlenmesi Nedir, Nelere Dikkat Edilmelidir?

Ara Dinlenmesi Nedir, Nelere Dikkat Edilmelidir?